如何成為一名優秀的財務分析師

每一家公司都有分析其財務數據的僱員，並且通過提供他們對管理的洞察和分析來增強其決策支持流程。在某些公司CFO、主計長或者其他會計部門職員在他們的常規職責之外承擔了這項職能。在其他公司這一流程更為正式，會有財務分析師、成本會計師甚至是整個部門專門致力於這項職能。無論以何種方式去做，有效的財務分析更多的是一種思考方式而不是一連串的步驟或程序。

專長於財務分析的財務專業人士能夠增加他們所服務的公司的價值以及在他們的職業生涯中傲視群倫。優秀的分析師識別出成本節約的主意、收入增長的機會和生產力提高的戰略。即使那些與財務數據打交道但並不做常規分析的人（總賬、應付帳款、財務系統員工）也能夠通過在他們完成工作的方式中構建一種分析性的方法而從中受益。

卓越的財務分析師身上體現了幾個關鍵的品質-我們努力在WellPoint，Inc.的中區所發展的品質。中區每年實現數以十億美元的健康保險保費和醫療支出，我的部門的工作就是預測和分析這一財務數據和其他統計數據。我們與中區的領導層共事以幫助他們完成其戰略目標。

首先，讓我們談談成為一名優秀的財務分析師需要什麼。然後我們將討論成為一名卓越的財務分析師需要什麼。

優秀的財務分析師

一名優秀的財務分析師的七個品質列示在下面。通讀它們的描述並深思你是否擁有它們。然後填寫表格1以了解你自身的情況。

一、理解重要性概念

優秀的財務分析師能夠以不完整的信息和一種感覺-一種經過訓練的直覺，-信息何時相關以及何時不相關的感覺來得出結論。在某些情況下信息是可以衡量的，如一筆交易的金額大小或者預算偏差百分比的水平。在其他情況下信息更為無形，如當前一名財務經理vs.CFO的所知的細節的程度。我的一名財務分析師把它解釋為成本vs.收益的概念：知道什麼時候你已經達到了在一個分析上花更多時間將不會提供足夠的收益以繼續的程度的概念。

會計人員和計算機編程人員有時在轉職為財務分析師時會有一段艱難的時光，因為他們對數字和順序的關注。一個我在招聘面試時會問的標準問題是"重要性對你意味著什麼？"告訴我其意味著盡其所能來斤斤計較的應聘者通常不會得到第二次面試。

二、善於使用電子表格和資料庫來分析信息

優秀的財務分析師知道如何應用電子表格和資料庫提供的工具來凝聚不相干，數據、解決問題以及向管理層演示信息。全方位的使用這些工具的經驗不如知道它們以及何時使用它們的意識重要，儘管一個對數據透視表和查詢設計的牢固理解會很有用。還有，知道將向其報告工作的個人（們）的需要和個人風格是很重要的。某些管理者更喜歡信息以一種視覺形式如圖形顯示，而另一些喜歡下屬為他們把所有的信息列示於明細財務表格中。最終，都是關於把數據轉為結論。

三、理解管理會計概念並學以致用

我們都在本科和MBA課程中學到了許多有價值的概念，但是多數財務分析師沒有在工作中完全利用它們。優秀的財務分析師記得這些概念並且能夠應用它們。例如，負責部門預算的分析師長於運用偏差分析和基於作業的成本（ABC）技能。那些資本密集行業的分析師長於應用投資回報和盈虧平衡分析。而那些開發增長戰略的分析師會運用邊際貢獻和增量成本分析。

統計方法通常也未被利用，主要地是因為我們傾向於在完成學位之後就忘記它們。優秀的財務分析師找得到運用統計來定位數據樣式的方法。

明顯地，發展這些技能的一條康庄大道就是成為一名註冊管理會計師（CMA）和/或註冊財務管理師（CFM）。考試準備更新了你的知識並且讓你在可能荒廢的領域得到實踐，而且還能獲取表明你的卓越的實際證書。

四、成功穿行於公司的財務系統和非正式人際網路來得到數據和信息

優秀的財務分析師知道其公司的財務系統-總賬、銷售、存貨等等-以及它們所包含的數據的限制，而他們能從中剝離數據以在電子表格和資料庫中進一步分析。

還有，知道向誰尋求幫助和答案與知道財務系統時一樣重要的。非正式人際網路不依隨公司的命令鏈，所以首先可能要打幾個電話以識別能夠提供幫助的人，但是這些網路一旦建立起來就非常有效。

由於它們需要非常不同的才能，一個人很難同時具備技術技能和人際交往技能，但是每一種技能都可以通過意識、專註和實踐來發展。

五、對公司的產品、市場和流程有一個紮實的理解

優秀的財務分析師能夠通過理解其分析如何與業務有關來增加價值。知道公司的主要收入來源（產品、顧客），關鍵計算機系統，工作流程和地理分佈將提供對於應分析的收入和支出的組成部分的洞察力。例如，一位知道公司收入的30%源自一種產品的分析師將非常密切的監控這種產品的銷售額並且在做財務預測的時候與產品經理保持不間斷的聯繫。

六、主動在每一個領域中完善並且有一個持續完善的心態

優秀的財務分析師總是尋找方法以使工作更高效以及追求會增強他們的能力的培訓，例如學習更高效的運用分析工具。優秀的分析師對當前的完善並不滿足並且總是希望增強其自身和業務，所以他們尋求如何完善現有流程的建議。例如，在我的部門，曾經有一項每月花費八個小時手工完成的任務現在是自動化了的且只要花費兩個小時。

七、當分發報告或分析的時候包括洞察和問題

許多分析師就想著完成報告，把它從工作列表上劃去，再轉到下一個任務。優秀的財務分析師會抵制這種浮躁。他們不僅將為了精確而花時間複核報告還將確定它到底對業務想說什麼。然後當他們遞交分析的時候，他們會將任何的觀察和問題傳導給管理層。如果他們把分析留到報告完成然後在稍晚時候以一個新的角度重新審視之後，這個流程就最有效。優秀的分析師將其工作視為分析而不是報告。如果你只能做一件與眾不同的事，就照這個品質去做因為它將造成最大的影響力。